公司采取整改措施及整改落实情况：
公司已经加强和充实了审计人员，而且已在前期要求相关部门按照《企业内部控制配套指引》的规定完善各项管理制度，并且根据审计工作安排拟在2011年4月开展对公司各个部门的常规性审计。从2012年1月起开始对公司所属子公司的内部控制建设及执行情况进行审计，准备用两年时间基本完成对所有子公司的内控审计。希望通过以上工作，使内控体系作为管理基础和风险防范的支撑作用贯穿到公司的每个环节、每个层面，从而对企业的持续发展和长久稳定做出贡献。对公司2010年报披露的董事会内控评价报告，内审部门将形成相关的工作底稿。对年审审计机构审计过程中发现的公司内部控制和财务会计基础工作方面存在的缺陷，内审部门将督促公司相关部门采取措施整改，并跟踪检查整改情况。
17、总经理办公会的执行存在缺陷
公司《总经理工作细则》第十二条规定公司设副总经理7名，但公司实际聘任了副总经理13名。总经理未按《总经理工作细则》第五十二条规定提出公司正常行政支出的年度预算方案交董事会审议。公司缺少对总经理办公会决策的跟踪和落实。
公司采取整改措施及整改落实情况：
总经理人数进行了修改，对年度预算方案的审批流程进行了修改。总经理办公会决策已有负责人进行跟进并记录决策执行情况。
18、印章使用的登记管理不规范
公司的《公章使用登记表》中部分文件名称、事由填写简单，部分用印申请未填写事由，部分用印申请无批准人签字。
公司采取整改措施及整改落实情况：
公司现已整改，公章的使用需要严格按照《公章使用登记表》登记，并经批准人签字。
19、未建立相关制度规范收发文
仅公司证券事务部有收文登记薄，发文按部门登记。公司无相关制度对收发文程序进行规定。对内发文主要是各部门经理交总经理高云峰签字后发布，对外发文无流程无书面审批程序，高云峰签字后发布。
公司采取整改措施及整改落实情况：
在收悉《检查意见》后，公司立即进行整改，于2011年2月22日发布了《公文管理规定》，并于2011年3月1日起施行。
20、募集资金管理使用方面存在的主要问题及整改情况
公司部分募集资金专户支出无总经理或董事长审批，部分支出无财务负责人审批。
公司采取整改措施及整改落实情况：
公司组织相关业务部门负责人、相关审核及付款岗位财务人员重新学习《募集资金管理和使用办法》，由财务部对募集资金的支付进行严格把关，严格按照《募集资金管理和使用办法》的要求，使用募集资金支付的款项，都须经财务负责人审核，由总经理或董事长审批同意后由财务部门执行付款。目前公司募集资金的支付是严格按照《募集资金管理和使用办法》执行，公司募集资金的支付将持续进行规范管理。
21、会计核算不够准确
公司存在会计核算不够准确的情况，在编制2009年合并报表时对控股子公司国冶星的商誉计算错误，与控股子公司大族数控的内部交易合并抵消不准确。
公司采取整改措施及整改落实情况：
国冶星商誉计算错误的情况已于2010年度进行更正，公司通过加强对合并报表编制及复核管理，合并报表的准确性得到提高，避免了内部交易合并抵消不准确的问题。
22、资金和票据管理不规范
公司付款不规范，2007年至检查时公司部分报销款经出纳个人账户转账报销人或交易对方；存在现金支付超过《资金管理办法》规定的现金使用限额情况；未将定期存款记账，银行存款存在大额未达账项；部分银行存款账户账面余额错误，一直未进行调整；未归档保存现金盘点表。
公司未按《资金管理办法》的有关规定对票据进行管理。如票据登记簿对银行相关票据的收、发、存及使用情况登记不清晰，未标明作废票据，未按制度要求建立销毁清册。
公司采取整改措施及整改落实情况：
公司组织相关财务人员加强对《现金管理暂行条例》和《资金管理办法》的学习，公司已开通了网上支付功能，账户资金在限额内可直接向个人支付，现公司支付报销款基本通过银行直接付款，已经杜绝现金支付超过限额规定的情况，也已杜绝报销款经个人账户转账报销人的现象；公司已经在2010年12月份将定期存款进行账务处理，银行余额调节表已经不存在大额未达账项；对于部分银行存款账面余额的错误，公司已经对2011年初数进行了调整；从2010年9月份开始，每月月末由费用会计对于出纳保管的现金进行盘点，并由费用组主管、财务经理审核后存档，相关问题已经有效解决，并持续按照《现金管理暂行条例》和《资金管理办法》进行规范运作。
公司组织相关财务人员加强对《资金管理办法》的学习，加强对相关岗位的管理与考核，票据的收、发、存及使用情况必须清晰进行登记，作废的票据必须标识清楚，按《资金管理办法》的要求建立销毁清册，费用会计按月对相关票据的使用情况进行盘点检查。
23、对子公司的财务管控不足
公司子公司数量迅速增多，母公司对子公司的财务管控不足，对子公司缺少业务指导、监控和检查。部分子公司财务管理和会计核算制度不健全、不完善；部分子公司重要会计政策与母公司会计政策不一致；部分子公司费用核算不够准确；部分子公司对会计档案的保管不符合要求。
公司采取整改措施及整改落实情况：
公司已经修订了会计档案保管制度，子公司财务管理部已经完成了对各子公司会计档案保管的专项检查，各子公司会计档案的保管已经基本符合公司会计档案管理的要求，公司将持续定期对子公司会计档案管理的检查。公司已经就集团内公司收入确认的具体标准召开了专题会议，根据不同业务类型制订具体的确认标准；子公司财务管理部已经组织了集团会计政策的专题培训，已组织了对部分子公司的会计政策、财务管理及会计核算制度执行情况的专项检查；子公司财务管理部正在按照整改计划的时间要求，落实对子公司财务管理、会计核算制度等财务管理制度的全面梳理，确保子公司的收入确认、费用计提等会计核算与总部保持一致。
子公司财务管理部将对子公司的内部控制与经营风险、会计核算、资产质量、税务风险及优惠政策利用、盈利能力、资金预算及预算执行情况分析、财务负责人的评价、业务培训等方面持续进行管理。
特此公告。
大族激光科技产业集团股份有限公司
二○一五年十月十二日
证券代码：002008证券简称：大族激光公告编号：2015048
大族激光科技产业集团
股份有限公司关于非公开发行
股票申请文件反馈意见回复的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
大族激光科技产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年9月14日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（152303号）（以下简称“反馈意见”）。公司及相关中介机构对《反馈意见》中提出的问题进行了认真研究，并对有关问题进行了说明和论证分析。现根据要求对《反馈意见》的回复进行公开披露，具体回复内容详见附件《大族激光科技产业集团股份有限公司关于非公开发行申请文件反馈意见的回复》。公司将于上述反馈意见回复披露后2个工作日内向中国证监会报送反馈意见回复材料。
公司本次非公开发行股票能否获得中国证监会核准仍存在不确定性，公司董事会提醒广大投资者注意投资风险，公司将持续履行信息披露义务，及时披露上述事项的后续进展情况。
特此公告。
附件：《大族激光科技产业集团股份有限公司关于非公开发行申请文件反馈意见的回复》
大族激光科技产业集团股份有限公司
二○一五年十月十二日
附件：
大族激光科技产业集团股份有限公司
关于非公开发行申请文件反馈意见的回复
中国证券监督管理委员会：
大族激光科技产业集团股份有限公司收到贵会于2015年9月14日下发的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（152303号）（以下简称“反馈意见”），大族激光及相关中介机构对反馈意见进行了认真研究和落实，并按照反馈意见的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题回复，现提交贵会，请予以审核。
一、重点问题
1、关于本次非公开发行募投项目“高功率激光切割焊接系统及自动化装备产业化项目”和“工业机器人关键技术研发中心项目”，请申请人补充说明：（1）该募投项目与现有业务的关联性及相关战略规划，相关战略规划是否经公司战略委员会讨论通过，独立董事是否发表意见；（2）结合公司战略规划及具体发展目标，说明公司现有业务与机器人相关业务的定位、发展方向和资源整合计划等；（3）针对前述新建项目及相关新业务的发展，从资金、技术、人才、风控、运营经验等方面详细说明募投项目所面临的风险，并补充披露；（4）“高功率激光切割焊接系统及机器人自动化装备产业化项目”的产能消化措施。
请保荐机构核查上述事项，并就该募投项目的实施是否能够有利于提高公司资产质量、改善财务状况、增强持续盈利能力，符合《上市公司非公开发行股票实施细则》第二条的规定发表核查意见。
回复：
（一）该募投项目与现有业务的关联性、相关战略规划及履行的审议程序
1、该募投项目与现有业务的关联性
公司专注于激光加工设备的研发、生产和销售，并以激光加工技术为起点和基础，朝着纵深化和延展化两个方向发展。我国是制造业大国，制造业在过去30年的蓬勃发展奠定了我国整体经济快速增长的基础。近年来，欧美等国家相继提出了“工业4.0”等计划希望利用技术优势锁定制造业高附加值环节，而东南亚国家则趁着中国人口红利缩减试图蚕食低端制造业，我国的制造业开始面临两难的困局，自动化、智能化成为我国制造业转型升级的目标。尽管公司激光加工设备在世界范围内处于领先水平，但是随着客户对整体解决方案需求的不断增加，仅仅依靠单体加工设备将难以保证公司的持续增长和发展。因此，公司顺应国家产业政策的发展方向，以客户需求为导向，从传统优势业务出发向自动化成套设备、机器人方面寻找新的增长点。
（1）“高功率激光切割焊接系统及机器人自动化装备产业化项目”与公司现有业务的关联性
高功率激光切割焊接系统属于公司现有业务中的大功率激光及自动化配套设备产品，是机器人自动化装备一个重要组成部分；而机器人自动化装备是高功率激光切割焊接系统与其他自动化设备的集成，是公司现有业务的合理延伸。公司的高功率激光切割焊接系统仅是工业产品繁杂生产流程和工序中的一个重要环节，向机器人自动化装备业务延伸是公司做大做强和持续发展的必然选择。
公司近年来一直注重对自动化装备的研发和投入，目前的主要自动化设备产品包括小功率激光的自动化配套设备、大功率激光的自动化配套设备等，公司已实现向客户提供切割、焊接等单道工艺的自动化加工设备；同时，在提供整体自动化解决方案领域，公司也已经取得了一些成果：如在电池生产过程中，公司提供了整套焊接工艺的解决方案，能够实现对动力电池电芯及模组生产过程的全自动上下料、对盖、入壳、CCD检测及图像定位、测距、预点焊、高速封口焊接、短路检测、气密性检测、自动分拣NG产品等全道工序；在高功率激光加工设备领域，公
